資產負債與流動性風險管理咨詢

一、現狀分析

資產負債管理是銀行重要的、綜合 性的、戰略決策工具之一。銀行需要考慮自身業務發展特點，綜合考慮利率、匯率、新業務投入、宏觀經濟的情況，重點解決如何規劃全行資產負債總量與結構？如 何從戰略上改變外延式的業務增長模式及靠凈息差為主的盈利模式？如何滿足流動性管理要求？如何進行流動性監控？如何制定避險措施？等等，是銀行資產負債管 理的首要目標。資產負債管理近年來引起了國內銀行業普遍重視，但主要困難表現：

1、 在資產負債管理理念、組織、制度和流程還有待完善；
2、 對于流動性風險、銀行賬戶利率風險的管理工具、方法、ALM內涵及指標適用的應用范圍和優缺點缺乏深入的了解；
3、 缺乏建模和情景設置的經驗，模型驗證困難，分析結果缺乏可信度，難以作為ALCO決策的基礎，沒有ALM指標與銀行限額管理很好的結合等問題；
4、 壓力測試的情景設計與傳導機制；
5、 避險措施的制定；
6、 銀行業實施資產負債管理是一個復雜的、系統的工程，需要結合自身的業務發展、管理變革進行資產負債管理實施規劃，并需要在這一階段周密調研、充分論證，制定資產負債管理實施的關鍵環節工作計劃，實施規劃將是順利實施資產負債管理的基本保障。

二、管理咨詢框架

三、管理咨詢工作內容

資產負債管理咨詢的主要工作內容包括：

◆資產負債管理組織架構和決策機制
◆資產負債委員會(ALCO)組織、決策機制及制度: 成員構成, 權限, 職責和目標，ALCO會議: 頻率, 議題, 流程, 報表和決策機制，授權機制, 決策額度等級, 核準例外的條件與程序規范
◆流動性風險管理政策、制度和流程。根據銀行的業務特點，建立滿足監管要求的、適合銀行治理結構的流動性風險管理政策、制度和流程。
◆銀行賬戶利率風險及匯率風險管理政策、制度和流程。根據銀行的業務特點，建立滿足監管要求的、適合銀行治理結構的銀行賬戶利率風險及匯率風險管理政策、制度和流程。
◆針對流動性覆蓋率和凈穩定融資比率等新的監管指標和監管要求，結合銀行業務和數據情況進行深入解讀，并為銀行制定管理應用和實施方案。
◆風險指標: 風險容忍度和風險限額的設置
◆風險計量: 計量方法和模型工具的選擇
◆風險監控: 報表的規格, 內容, 頻率, 和精確度的要求
◆管理手段: 明文規定可接受和不可接受的避險手段
◆監控體系: ALCO決策有效性的追蹤反饋, 決策執行的監控
◆協調制度: 資產負債管理和銀行其它職能部門的協調
◆適合銀行的資產負債管理辦法
◆流動性風險壓力測試與應急計劃
◆資產負債管理工具和指標內涵、應用范圍和優缺點；
◆收益率曲線建設；
◆無到期日產品沉淀率分析建模；
◆數據分析及建模策略。